一、税务稽查应对咨询服务

税务稽查是税务机关对纳税人纳税情况进行监督检查的一种重要形式，针对的往往是纳税人可能导致严重违法结果的事由，一旦作出处罚决定通常会给纳税人带来重大损失。因此，在遭遇稽查时，如何合法科学的有效应对是纳税人面临的重要挑战。通税律师运用自身的复合专业背景和丰富的涉税专业服务经验，特别是长期在税务稽查一线工作的实务经验，能够更好的帮助企业应对各种税务稽查。本所提出的税务稽查应对咨询服务主要包括查前模拟、查中指导和查后的复议诉讼代理三个模块。

（一）查前模拟

是指在税务稽查前，在已知企业重大涉税风险点或调查评估重大涉税风险后，指导企业进行稽查实战模拟，使得企业有效预见税务机关可能采取的稽查手段和措施，指导企业进行资料复查与证据盘点，出具反应整改建议的咨询报告。

1. 税务局稽查实战情景演练；

2. 企业账务稽查与梳理；

3. 企业税务稽查应对培训；

4. 风险疑点/发票异常报告。

（二）查中指导

是指在税务机关稽查过程中，对企业进行全流程帮助和指导，依法依规协调税企关系，科学反应企业正当诉求，有效平衡企业违法风险和税务机关执法风险。

1.辅导撰写自查报告；

2.协助准备检查资料；

3.指导陈述申辩；

4.代理听证。

（三）查后的复议诉讼代理

企业对税务机关的行政处理处罚有异议时，需要申请行政复议的，通税律师全流程代理企业进行行政复议。

企业对税务机关的行政处理有异议，需要提起行政诉讼的，通税律师可代理企业提起行政诉讼，并开展庭前沟通、法庭辩护等工作。

二、税务听证代理服务

1.代理客户提出听证申请；

2.代理客户准备听证相关证据材料；

3.代理客户在听证中进行陈述与质证；

4.听证完结后代理客户就听证结果与税务机关进行沟通。

三、税务行政复议代理服务

1.代理客户起草复议申请书；

2.准备复议相关证据材料；

3.在复议过程中代理客户进行沟通、答辩等。

四、行政诉讼代理服务

1.代理客户起草行政诉讼起诉状；

2.帮助客户收集行政诉讼相关证据资料；

3.代理客户出庭应诉；

4.代理客户提起行政诉讼二审与再审；

5.代理客户向人民法院申请停止执行具体行政行为。

五、涉税犯罪诉讼代理服务

1.代理客户就涉税刑事案件的事实与证据问题向税务机关、司法机关提出律师意见书；

2. 指导客户收集案件相关证据资料；

3.代理客户出庭辩护及提出上诉申请等。

争端解决类业务

税务筹划是在纳税行为发生之前，在不违反法律、法规的前提下，通过对纳税主体（法人或自然人）的经营活动或投资行为等涉税事项做出事先安排，以达到合理纳税或递延纳税目标的一系列筹划服务。包括针对特定税种的税收筹划和基于某一特定业务的税收筹划。

一、个人所得税税务筹划

1.外籍员工个人所得税综合管理；

2.企业高管个人所得税税务筹划；

3.个人股东分红所得税税务筹划；

4.个人股权转让所得税税务筹划；

5.其他涉及个人所得税的筹划。

二、企业所得税税务筹划

1.企业股权转让所得税税务筹划；

2.企业大额投融资交易的路径规划与税收筹划；

3.企业税务成本优化综合方案；

4.企业并购重组方案设计与实施；

5.重大资产处置的方案设计与实施；

6.其他涉及企业所得税的筹划。

三、土地增值税税务筹划

1.房地产企业土地增值税综合咨询；

2.企业处置不动产的方案设计；

3.企业固定资产投资方案设计。

四、增值税税务筹划

1.企业商业模式调整与增值税筹划；

2.增值税简易征收备案与风险管理；

3.增值税财政返还等税收优惠申请辅导。

税务筹划类业务

一、企业所得税汇算清缴申报鉴证；

二、企业税前弥补亏损和资产损失鉴证；

三、关联企业间业务往来预约定价鉴证；

四、纳税异常税负偏低企业特定税种纳税情况鉴证；

五、房地产开发企业完工产品销售收入实际毛利额与预计毛利额差异调整鉴证；

六、房地产开发企业土地增值税清算申报鉴证；

七、增值税一般纳税人辅导期增值税纳税情况鉴证；

八、高新技术企业研发费用和高新技术产品（服务）收入鉴证；

九、申请退、抵税款和享受减、免税（费）鉴证；

十、个人独资、合伙企业个人所得税汇算清缴鉴证；

十一、其他涉税鉴证

涉税鉴证类业务